ชาวต่างชาติที่อาศัยอยู่ในไทย — เรื่องกฎหมายและภาษีส่วนบุคคล
ผู้ที่อยู่ในไทยรวมกันถึง 180 วันในปีภาษีถือเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อการภาษีของไทย และมีหน้าที่ยื่นแบบเมื่อมีเงินได้ตามเกณฑ์ ส่วนพินัยกรรมควรทำฉบับที่ครอบคลุมทรัพย์สินในไทยโดยเฉพาะ เพื่อลดขั้นตอนศาลของผู้จัดการมรดก
ชาวต่างชาติที่อยู่ไทยยาวมักเจอเรื่องเดียวกันเป็นชุด ได้แก่ สถานะผู้มีหน้าที่เสียภาษีในไทย การนำเงินจากต่างประเทศเข้ามาใช้จ่าย การถือครองที่อยู่อาศัย การสมรสหรือหย่าที่มีผลข้ามประเทศ และการวางแผนมรดกที่ทั้งไทยและประเทศบ้านเกิดยอมรับ เรื่องเหล่านี้เกี่ยวพันกัน การแยกไปถามคนละที่มักได้คำตอบที่ขัดกันเอง
สถานะที่ลูกค้ากลุ่มนี้มักมาหาเรา
- เกษียณในไทยและโอนเงินบำนาญเข้ามาใช้จ่ายเป็นรายเดือน
- ทำงานให้บริษัทต่างประเทศแบบระยะไกลแต่พำนักในไทยเกินครึ่งปี
- สมรสกับคู่สมรสไทยและต้องการจัดการทรัพย์สินร่วมกับพินัยกรรมให้ชัด
ปัญหาที่เจอซ้ำในกลุ่มนี้
- ไม่แน่ใจว่าเงินที่โอนเข้ามาต้องเสียภาษีในไทยหรือไม่ และต้องใช้เอกสารใดยืนยัน
- ทำพินัยกรรมในประเทศบ้านเกิดแล้ว แต่ธนาคารและกรมที่ดินในไทยไม่ยอมรับทันที
- เอกสารราชการไทยต้องใช้ต่างประเทศแต่ไม่ทราบลำดับการรับรอง
- รายงานตัว 90 วันขาดช่วงเพราะเดินทางออกนอกประเทศ
ขอบเขตงานที่เราทำให้ และช่วงค่าบริการ
| งาน | รายละเอียด | ช่วงค่าบริการ |
|---|---|---|
| ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับชาวต่างชาติ | ประเมินสถานะผู้มีถิ่นที่อยู่ จัดกลุ่มเงินได้ตามประเภท ใช้สิทธิลดหย่อนและอนุสัญญาภาษีซ้อนที่เกี่ยวข้อง แล้วยื่นแบบพร้อมจัดเก็บหลักฐานให้ตรวจสอบย้อนหลังได้ | 6,000–25,000 บาท/ปีภาษี |
| พินัยกรรมและการวางแผนมรดกในไทย | ร่างพินัยกรรมสองภาษาที่ครอบคลุมทรัพย์สินในไทย ระบุผู้จัดการมรดก และอธิบายขั้นตอนที่ทายาทต้องทำจริงเมื่อถึงเวลา | 12,000–40,000 บาท |
| จดทะเบียนสมรส หย่า และเอกสารครอบครัว | เตรียมหนังสือรับรองความเป็นโสด แปลและรับรองเอกสาร ยื่นจดทะเบียนที่สำนักงานเขต และจัดทำสัญญาก่อนสมรสเมื่อฝ่ายใดมีทรัพย์สินที่ต้องแยก | 8,000–35,000 บาท |
| วีซ่า รายงานตัว และรับรองเอกสาร | ต่ออายุวีซ่าตามประเภทที่ถืออยู่ ดูแลรายงานตัวตามกำหนด และรับรองลายมือชื่อและเอกสารสำหรับใช้ต่างประเทศ | 3,000–20,000 บาท/เรื่อง |
ตัวเลขข้างต้นเป็นช่วงที่พบจากงานจริง ค่าบริการสุดท้ายขึ้นกับปริมาณเอกสารและความซับซ้อน เราเสนอราคาก่อนเริ่มงานทุกครั้ง
เอกสารที่ขอจากคุณ
- หนังสือเดินทางพร้อมหน้าวีซ่าและตราประทับเข้าออกล่าสุด
- หลักฐานเงินได้ทั้งในและต่างประเทศของปีภาษีที่ยื่น
- หลักฐานการโอนเงินเข้าประเทศและวัตถุประสงค์การโอน
- เอกสารทะเบียนสมรส ทะเบียนบ้าน หรือโฉนดที่เกี่ยวข้อง
ลำดับเวลาการทำงาน
- ครั้งแรกที่คุย
ตรวจสถานะการพำนัก แหล่งเงินได้ และเรื่องที่มีกำหนดเวลาบังคับ
- 1–2 สัปดาห์
รวบรวมเอกสารและจัดทำเอกสารฉบับร่างให้ตรวจก่อนลงนาม
- ก่อนกำหนดยื่น
ยื่นแบบภาษีหรือคำขอ พร้อมสำเนาชุดสมบูรณ์ให้เก็บไว้เอง
- รายปี
ทบทวนสถานะภาษีและอายุเอกสารที่ต้องต่อ เพื่อไม่ให้ขาดช่วง
ข้อควรระวัง
- สรุปเองว่าเงินโอนจากต่างประเทศไม่ต้องเสียภาษีทุกกรณี โดยไม่ดูปีที่เกิดเงินได้และเงื่อนไขอนุสัญญา
- ใช้ผู้แปลที่หน่วยงานปลายทางไม่รับรอง ทำให้ต้องเริ่มขั้นตอนรับรองใหม่
- ระบุทายาทในพินัยกรรมไม่ตรงกับชื่อในเอกสารราชการไทย
ทำไมลูกค้ากลุ่มนี้เลือกทำงานกับเรา
- เราทำงานกับชาวต่างชาติในไทยมาต่อเนื่อง จึงเตรียมเอกสารในรูปแบบที่สำนักงานเขต กรมที่ดิน และสรรพากรยอมรับตั้งแต่รอบแรก
- อธิบายเป็นภาษาอังกฤษได้ทุกขั้น และเก็บสำเนาสองภาษาให้นำไปใช้ที่ประเทศบ้านเกิดได้
คำถามที่ถูกถามบ่อยในกลุ่มนี้
อยู่ไทยเกิน 180 วันแล้วต้องยื่นภาษีทุกคนหรือไม่
การเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่เพื่อการภาษีเกิดจากจำนวนวันที่อยู่ แต่หน้าที่ยื่นแบบเกิดจากการมีเงินได้ตามเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด ผู้ที่ไม่มีเงินได้ในปีนั้นจึงอาจไม่ต้องยื่น ในทางปฏิบัติเราแนะนำให้ประเมินทั้งเงินได้ในไทยและเงินที่นำเข้ามาก่อนสรุป
พินัยกรรมจากประเทศบ้านเกิดใช้ในไทยได้ไหม
อาจใช้ได้ แต่ต้องผ่านการแปล รับรอง และมักต้องผ่านกระบวนการศาลไทยเพื่อตั้งผู้จัดการมรดกก่อนดำเนินการกับธนาคารหรือที่ดิน การมีพินัยกรรมฉบับไทยที่ครอบคลุมทรัพย์สินในไทยจะลดเวลาและค่าใช้จ่ายของทายาทลงชัดเจน
คู่สมรสไทยมีสิทธิในทรัพย์สินที่ซื้อก่อนสมรสหรือไม่
ทรัพย์สินที่มีอยู่ก่อนสมรสตามหลักเป็นสินส่วนตัว ส่วนที่ได้มาระหว่างสมรสตามหลักเป็นสินสมรส ปัญหาจริงมักเกิดจากการนำเงินสองส่วนมาผสมกัน เช่น ใช้เงินระหว่างสมรสผ่อนทรัพย์สินก่อนสมรส จึงควรมีเอกสารแยกที่มาของเงินไว้ตั้งแต่ต้น
อ่านต่อในเรื่องที่เกี่ยวข้อง
ให้ทีมเราดูแลให้ทั้งชุด
เราประเมินขอบเขตงานจากเอกสารที่มีอยู่ แล้วเสนอราคาพร้อมกำหนดเวลาก่อนเริ่ม คุณจึงเห็นต้นทุนทั้งหมดก่อนตัดสินใจ
ข้อมูล ณ สิงหาคม 2569 ค่าธรรมเนียมและระยะเวลาของหน่วยงานราชการเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบกับหน่วยงานที่เกี่ยวข้องก่อนดำเนินการ หรือให้ทีมเราตรวจสอบให้ — ทีมทนายความและผู้สอบบัญชี Thai Law & Accounting Services