Corporate / Compliance
ทะเบียนผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง (BO) กรมพัฒนาธุรกิจฯ 2571: SME เตรียมยื่นอย่างไรไม่ให้โดนโทษ
หลังไทยถูก FATF ยกระดับให้ปฏิบัติตาม Recommendation 24 อย่างเข้มข้น กรมพัฒนาธุรกิจการค้าจะเปิดให้บริษัทจำกัดและห้างหุ้นส่วนยื่นข้อมูลผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงผ่านระบบ e-BO ตั้งแต่ 15 มี.ค. 2571 ทีมเราสรุปโครงสร้างที่พบบ่อยและวิธีปูทางก่อนยื่น เพื่อเลี่ยงค่าปรับสูงสุด 1 ล้านบาทและโทษปิดบริษัท
1) ใครคือ 'ผู้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง' ตามนิยามใหม่
นิยามครอบคลุมบุคคลธรรมดาที่ถือหุ้นทางตรงหรือทางอ้อมตั้งแต่ 25% ขึ้นไป หรือมีอำนาจควบคุมการแต่งตั้งกรรมการเกินกึ่งหนึ่ง หรือได้รับผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจจริงแม้ไม่มีชื่อในทะเบียน กรณีถือหุ้นผ่านทรัสต์หรือ holding ต่างประเทศต้องเปิดเผยไปจนถึงบุคคลจริงชั้นสุดท้าย
2) โครงสร้าง nominee ที่ต้องรีบปรับก่อนยื่น
ลูกค้าประมาณ 3 ใน 10 รายที่ทีมเราตรวจ พบว่าถือหุ้นแทนกรรมการต่างชาติเพื่อผ่านข้อกำหนดสัดส่วนคนไทย 51% การยื่นข้อมูล BO เท็จมีโทษอาญาตาม พ.ร.บ. ประกอบธุรกิจของคนต่างด้าว การรีบยื่นขอ FBL หรือใช้ Amity Treaty ก่อนถึงเดตไลน์เป็นทางออกที่ปลอดภัยกว่า
3) เอกสารประกอบและระยะเวลารวบรวม
ต้องมีสำเนาหนังสือเดินทางหรือบัตรประชาชนของ BO ทุกชั้น พร้อมแผนภาพโครงสร้างการถือหุ้น (ownership chart) และหนังสือรับรองจาก BO ยืนยันข้อมูลเอง ระยะเวลาเก็บเอกสารจากต่างประเทศเฉลี่ย 4-6 สัปดาห์ จึงควรเริ่มก่อนเดตไลน์ไม่ต่ำกว่า 90 วัน
4) ปฏิทินยื่นและระยะปรับปรุงข้อมูล
บริษัทที่จดทะเบียนก่อน 1 ม.ค. 2571 ต้องยื่นครั้งแรกภายใน 30 มิ.ย. 2571 บริษัทใหม่ต้องยื่นพร้อมขั้นตอนจดทะเบียน หลังจากนั้นทุกครั้งที่มีการเปลี่ยนแปลง BO ต้องอัปเดตภายใน 30 วัน หากไม่อัปเดตมีโทษปรับรายวัน 5,000 บาท
สรุป
ทีมเรารับ mapping โครงสร้าง BO แบบครบวงจร ตั้งแต่ตรวจโครงสร้างเดิม จัด ownership chart แปลเอกสารต่างประเทศแบบ certified และยื่น e-BO เริ่มต้น 18,000 บาท พร้อมรับประกันการแก้ไขฟรี 1 ปี
ปรึกษาทีมเราฟรีคำถามที่พบบ่อย
ถ้าถือหุ้นผ่านกองทุนต่างชาติต้องเปิดเผยใคร?+
ต้องเปิดเผยผู้จัดการกองทุนและ limited partner ที่ถือ economic interest เกิน 25% ตามหลัก look-through
บริษัทที่ dormant ต้องยื่นไหม?+
ต้องยื่น เพราะ dormant ยังคงมีสถานะนิติบุคคลและอาจถูกใช้เป็น shell company
โทษปรับสูงสุดเท่าไร?+
ปรับสูงสุด 1 ล้านบาท และหากเป็นการยื่นข้อมูลเท็จโดยเจตนา มีโทษจำคุกไม่เกิน 3 ปีสำหรับกรรมการ
บทความที่เกี่ยวข้อง
ดูทั้งหมด →เชนงาน Notary → MFA → สถานทูต: ตารางเวลา 5 วันทำการที่ใช้ได้จริง
ตารางวันต่อวันจากเคสจริงปี 2568 — จาก Notary ที่สาขาสีลมถึงสถานทูตออสเตรเลีย พร้อมค่าใช้จ่ายและจุดที่มักติดขัด
รับมือคำร้อง DSAR ตาม PDPA ภายใน 30 วัน: workflow ที่ PDPC ยอมรับ
หลัง PDPC ออกประกาศฉบับที่ 4/2569 กำหนดกรอบเวลาตอบ DSAR ชัดเจน หลาย SME ยังไม่มี workflow รองรับ บทความนี้แจกผังงาน 6 ขั้นที่ใช้จริงกับลูกค้า
กรรมการบริษัทไทยรับผิดส่วนตัวเมื่อใด: 7 สถานการณ์ที่คำพิพากษาชี้ชัด
หลายกรรมการเชื่อว่าบริษัทจำกัดคุ้มครอง 100% แต่คำพิพากษาศาลฎีกาปี 2568-2569 เปิดม่านนิติบุคคลบ่อยขึ้น