เปลี่ยนสำนักงานบัญชี ตรวจข้อมูลและวางแผนส่งต่องาน

แยกการเปลี่ยนสำนักงานคู่สัญญาออกจากการเปลี่ยนผู้ทำบัญชีที่รับผิดชอบ ให้ตรวจข้อมูลรับทำบัญชีและขั้นตอนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้าในระบบ e-Accountant ส่วนสิทธิ์ RD e-Filing และประกันสังคมต้องตรวจอำนาจและจัดการแยกกัน การมีสมาชิกภาพหรืออบรม CPD ไม่ใช่การแจ้งเปลี่ยนผู้ทำบัญชี และไม่ควรถือว่าเปลี่ยนชื่อผู้ใช้เพียงอย่างเดียวครบทุกขั้นตอน

ขอส่งมอบเป็นลายลักษณ์อักษร โดยแยกเอกสารของกิจการ ไฟล์ข้อมูล และสิทธิ์ใช้ซอฟต์แวร์ ตรวจเงื่อนไขสัญญาและเก็บหลักฐานการติดต่อ ผู้มีหน้าที่จัดทำบัญชียังคงต้องเก็บบัญชีและเอกสารประกอบ หากมีข้อพิพาทให้ผู้เชี่ยวชาญตรวจข้อเท็จจริงและช่องทางร้องเรียนที่เหมาะสม ไม่สรุปว่าทุกกรณีเป็นความผิดจรรยาบรรณหรือจะมีบทลงโทษแน่นอน

วางแผนเปลี่ยนกลางปีได้ แต่ต้องตกลงงวดที่สำนักงานเดิมรับผิดชอบ ยอดยกมา รายการค้าง และหลักฐานยื่นแบบก่อนกำหนดวันรับช่วง การตรวจย้อนหลังและงานแก้ไขต้องระบุขอบเขตแยกในข้อตกลง ไม่ถือว่ารวมโดยอัตโนมัติ